目  录
第一部分 邵阳职业技术学院概况
1、部门职责
2、机构设置
第二部分  2018年度部门决算表
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分  2018年度部门决算情况说明
1、收入支出决算总体情况说明
2、收入决算情况说明
3、支出决算情况说明
4、财政拨款收入支出决算总体情况说明
5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8、政府性基金预算收入支出决算情况
9、预算绩效情况说明
10、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
邵阳职业技术学院概况
一、部门职责
本单位座落于邵阳市大祥区城南梅子井，属财政补助事业单位，执行高等学校会计制度，主要职责是探索高等职业技术教育路子，培养高等技能型、应用型专业人才。现有事业编制480人，实际在职人员378人，退休人员158人，离休人员1人。在校学生共计8275人，其中普通专科学生5816人，五年制大专学生2459人。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。邵阳职业技术学院内设机构包括：本单位共设30个职能机构，分别是：党政办公室、组织人事处、招生就业指导处、教务处、财务处、学生工作处、统战宣传部、科研处、纪检监察室、保卫处、图书馆、规划基建处、质量监控办公室、继续教育与培训学院、督导办、团委、离退休工作处、网络中心、机关党总支、教学教辅党总支、工会、后勤处、财会金融系、电梯工程学院、汽车与智能制造学院、信息技术与创意系、生物工程系、建筑工程系、五年制大专部、公共课部（思想政治教育部）。
（二）决算单位构成。本单位2019年度部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳职业技术学院是一级预算单位，无下属单位，部门决算单独公开。
第二部分
2018年度部门决算表（见附表）
第三部分
2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计13610.82万元。与2017年相比，增加2169.65万元，增长18.96%，主要是因为教职工人数增加，工资标准提高，财政增加了社会保障和就业支出、住房保障支出拨款；学生人数增加，教学日常经费增加教育经费拨款等。
二、收入决算情况说明
 本年收入合计12,718.16万元，其中：财政拨款收入8,818.69万元，占本年总收入的69.34%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3868.07万元，占本年总收入30.41%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入31.4万元，占本年总收入的0.25%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计11,752.65万元，其中：基本支出11,031.51万元，占本年总支出93.86%；项目支出721.14万元，占本年总支出6.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计9711.35万元，与2017年相比，增加1601.75万元，增长 19.75%。主要是原因：教职工人数增加，工资标准提高，财政增加了社会保障和就业支出、住房保障支出拨款；学生人数增加，教学日常经费增加，中央及省级资金经费拨款增加等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出7853.18万元，占本年支出合计的66.82%。与2017年度相比，财政拨款支出增加636万元，增长8.82%，主要是原因：教职工工资津补贴标准提高，学生人数增加，奖助学金发放金额增加，教学日常经费及教学专用设备购置费增加。 
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出7853.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；外交支出0.00万元，占0.00%；国防支出0万元，占00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出7355.24万元，占93.66%;科学技术支出100.94万元，占1.29%;文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%;社会保障和就业支出73.7万元，占0.94%;卫生健康支出7.85万元，占0.1%;节能环保支出0.00万元，占0.00%;城乡社区支出0.00万元，占0.00%;农林水支出0.00万元，占0.00%;交通运输支出0.00万元，占0.00%;资源勘探信息等支出50.00万元，占0.64%;商业服务业等支出0.00万元，占0.00%;援助其他地区支出0.00万元，占0.00%;自然资源海洋气象等支出（类）支出0万元，占0%;住房保障支出265.45万元，占3.37%;粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0.00%;其他支出 0.00万元，占0.00%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为3,361.97万元，支出决算为7,853.18万元，完成年初预算的233.59%。其中：
1、教育支出（类）
2050205年初预算为0万元，支出决算为49.61万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业院校教师素质提高计划中央专项资金，第三批高校“双一流”建设专项资金增加拨款,相应的经费支出增加。
2050299年初预算为0万元，支出决算为51.7万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资调整追加经费拨款,相应的经费支出增加。
2050305年初预算为2974.52万元，支出决算为6747.04万元，完成年初预算的226.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加，增加生均经费拨款及生均奖补资金拨款，教职工人数增加，工资标准提高增加拨款,相应的经费支出增加。
2050399年初预算为0万元，支出决算数为482.13万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政事业性收费安排、普通高等学校国家助学金、高校励志奖学金配套、中职免学费中央和省级补助资金增加拨款，相应的经费支出增加。
2050999年初预算为0万元，支出决算为24.76万元。完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加教育费附加安排拨款，相应的经费支出增加。
2、科学技术支出（类）
2060402年初预算为0.00万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师课题申报成功，课题经费支出增加。
2069999年初预算为0.00万元，支出决算为100万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：市政府常务会议纪要（2014）第30次安排增加的科技研发资金拨款，相应的经费支出增加。
3、社会保障和就业支出（类）
2080502年初预算为0.00万元，支出决算为2.19万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加离休人员拨款，相应的经费支出增加。
2080701年初预算为0万元，支出决算为7.36万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：校园招聘活动一次性补助拨款，相应的经费支出增加。
2082701年初预算为22.12万元，支出决算为22.12万元，完成年初预算的100%，2082702年初预算为30.97万元，支出决算为30.97万元，完成年初预算的100%， 2082703年初预算为11.06万元，支出决算为11.06万元，完成年初预算的100%。
4、医疗卫生与计划生育支出（类）
2101102年初预算为7.85万元，支出决算为7.85万元，完成年初预算的100%。
5、资源勘探信息等支出（类）
2150510年初预算为0.00万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加学院信息化建设专项资金拨款，相应的经费支出增加。
6、住房保障支出（类）
2210201年初预算为265.45万元，支出决算为265.45万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出7,202.57万元。其中: 人员经费4,327.40万元，占基本支出的60.08%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费2,875.17万元，占基本支出的39.92%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年 “三公”经费财政拨款支出预算为10.00万元，支出决算为29.08万元，完成预算的290.8%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为12.8万元，完成预算的 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据教学安排教师出国（境）参加培训，与上年相比增加12.8万元，增长 %,增长的主要原因是：教师因公出国（境）参加培训，财政追加预算拨款。
公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为3.46万元，完成预算的69.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制公务接待费，与上年相比减少0.04万元，减少1.14%,减少的主要原因是：认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制公务接待费。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为5.00万元，支出决算为12.83万元，完成预算的256.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公车老化，维修费增加。与上年相比增加4.81万元，增长59.98%,增长的主要原因是：公车老化，维修费增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.46万元，占11.9%。因公出国（境）费支出决算12.8万元，占44.02%。公务用车运行维护费支出决算12.83万元，占44.12%。其中：
１、因公出国（境）费决算12.8万元，全年安排因公出国（境）团组2个，累计2人次，开支内容包括：教育部实施职业院校教师素质提高计划，国家级培训赴德国研修6.17万元；省教育科学研究院职业院校教师素质提高计划，骨干教师赴德国研修项目6.63万元。
2、公务接待费支出决算3.46万元，全年共接待来访团组207批次，来宾1600人次，主要是教学业务活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12.83万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费12.83万元，主要是公车保险及维修费支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
（一）本部门预算绩效管理工作开展情况。
2018年本单位完成整体支出绩效评价工作。
（二）绩效目标。
完成新生招生工作，并做好毕业生的就业工作。对接地方产业，调整、优化专业结构；深化校企合作，创新人才培养模式；注重师资队伍建设，不断提高教师持教能力；加强质量监控评价，稳步提升教育教学质量。充分利用专业资源优势，积极开展校企合作，协同创新，合作研发新技术，引领地方产业转型升级。
（三）绩效评价报告。
2018年学校整体支出绩效自评良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
邵阳职业技术学院单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。主要原因是：本单位为非参照公务员法管理事业单位。
（二）一般性支出情况
  2018年本部门开支会议费0万元；开支培训费86.06万元，用于开展教学教师培训，人数201人，内容为教学业务培训、师资能力培训、参加技能竞赛等。
（三）政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额519.65万元，其中：政府采购货物支出422.28万元、政府采购服务支出97.37万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆4辆,其中:领导干部用车2辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是汽车与智能制造学院实训实习用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
           第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资 源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度 管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙 食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
根据市财政局《关于开展2018年度部门整体支出绩效评价工作的通知》要求，现将我校2018年度整体支出绩效自评情况报告如下：
一、单位概况
（一）单位主要职能，机构、人员及学生规模等情况。
邵阳职业技术学院座落于邵阳市大祥区城南梅子井，属财政补助事业单位，主要职责是培养高等技能型、应用型专业人才，助推经济社会发展，同时为邵阳经济发展提供决策、咨询和技术服务。
我校共设30个职能机构，分别是：党政办公室、组织人事处、统战宣传部、教务处、财务处、学生工作处、招生就业处、科研处、后勤处、保卫处、规划基建处、离退休工作处、纪检监察室、工会、团委、质量控制办公室、网络中心、继续教育与培训学院、督导办、图书馆、机关党总支、教学教辅党总支、电梯工程学院、汽车与智能制造学院、信息技术与创意系、财会工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大专部、公共课部（思想政治教育部）。
2018年末有事业编制 480人，实际在职人员378人，退休人员 158人，离休人员1人，遗属人员12人。在校学生共计 8275人，其中普通专科学生 5816人，五年制大专学生2459人。
（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围。
2018年，本单位整体支出11752.65万元。其中：基本支出11031.51万元，基本支出主要是维护学校教学秩序的正常运转和提升学校的教育教学质量；项目支出721.14万元，主要是支付校园建设工程款。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）预算执行情况
年初根据学院工作计划和重点工作安排，坚持量入为出、收支平衡、统筹安排、突出重点、勤俭办学的原则，编制了2018年财务收支预算，经学校教职工代表大会讨论确定后执行。
2018年年初部门预算整体支出规模情况：5842.36万元，
基本支出3311.97万元，其中工资福利支出3168.96万元，比2017年减少533.15万元，下降14.40%，主要原因是退休人员工资转社保处发放；商品和服务支出113.92 万元；对个人和家庭补助支出29.09万元。
我校全口径“三公”经费预算数为 42万元，其中：因公出国（境）费 5万元，公务用车购置及运行费 22万元，公务接待费 15万元。当年“三公”经费预算与上年度持平，主要是本单位按照中央、省和市委市政府要求，厉行节约，严控“三公”经费。
学院2018年各项支出严格按照年初预算执行，控制不合理支出，实际整体支出11752.65万元，重点保证了学院的正常运转和学院中心工作的开展，达到了部门整体支出绩效目标的要求，完成了部门整体绩效指标；教职工基本待遇较上年有所提高。预算执行率100%；资金结余 0 万元。当年“三公”经费支出为29.08万元，控制率100%。
项目支出预算2530.39万元（含纳入专户管理的非税收入拨款），实际支出721.14万元，完成率28.50%，原因是预决算计算口径不一致，在年初预算中，纳入专户管理的非税收入拨款（即事业收入）2480.39万元，计入了科目名称为高等职业教育支出，列入了项目支出；在年终决算中，事业收入支出计入了科目名称为高等职业教育支出，列入了基本支出。
大宗物资采购严格执行《采购法》、邵阳市有关政府采购的各项政策，结合学校实际，建立了《邵阳职业技术学院政府采购管理制度》，依法依规实行政府采购，年初编制计划，采购率100%，圆满完成了全年的政府采购任务。采购过程中建立了采购需求制定、采购预算、计划申报、项目评审、现场监督、合同签订及项目验收等关键环节的内部控制制度，形成了由申报单位、监察部门、财务处、资产科等部门之间互相协调、制衡的工作运行机制。
（二）预算管理情况
根据学校的具体情况，合理配置会计人员，按规定设置会计机构；制定了资金管理办法、内部控制制度，完善了财务收支审批制度，建立了会计工作人员岗位制度等相关制度，会计基础工作规范健全，会计档案管理符合相关规定要求。相关工作人员在工作中严格执行内部控制制度，加强和细化了预算编制，确保财务收支平衡，保障学院工作正常开展和教育教学目标的完成。
项目管理规范，流程合理，从项目立项、申报、招投标直至验收合格交付使用，全过程由相关部门监管到位。
非税收入严格执行收支两条线，未发生截留、坐支或转移的现象。
资金使用合法合规，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，无超范围、超预算开支；无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况，资金拨付有完整的审批程序和手续，资金支出符合部门预算批复的用途，重大财务事项经由集体研究决策，专项资金做到专款专用，原始凭证的取得真实有效。无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。
（三）基本支出
2018年我校年终决算基本支出11031.51万元，其中：工资福利支出5895.96万元，商品和服务支出2678.08万元，对个人和家庭的补助628.29万元(含学生奖助学金450.87万元)，债务利息和费用支出868.90万元，资本性支出960.28万元。圆满完成了招生、就业、教育教学工作，后勤保障工作落实到位，无教学、安全事故的发生。
我校全口径“三公”经费预算42万元，决算支出仅29.08万元，符合只减不增的政策要求。严格执行因公出国（境）、公务接待和公务用车购置及运行维护政策规定，在公务用车管理方面，规范公务用车，降低了运行费用；在公务接待管理方面，坚决禁止违规职务消费和公款大吃大喝，由院党政办统一归口管理，招待费用支出时附有招待标准和人数；公务出国（境）严格按照有关制度要求实行报批、公示。
（三） 专项支出
2018年学校年终决算项目支出721.14万元。主要用于建设校园基础设施。
1、校园建设项目都通过了立项、招投标、调整、监理、竣工验收、项目结算审计等一系列工作。
2、校园建设项目管理都按照国家相关规定和学院相关管理制度执行，日常检查监督设有专门科室和人员。
三、资产管理情况
为加强资产管理，学院制定了国有资产、无形资产、固定资产等一系列完整的管理办法，并严格按照管理办法进行资产管理。资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、账表（决算报表等）相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。每月按时报送行政事业单位资产报表。
四、绩效评价工作情况
为了做好绩效评价工作，持续改进预算资金规范管理，增收节支，安全管理绩效，发挥效益突出，实现管理制度化、规范化、标准化，学校对所有专项、项目资金均实行目标管理，及时编制并报送、公开。
五、综合评价情况及评价结论
通过资料收集、整理、审核和自评分析，学校财务管理规范，预算执行严格，整体支出绩效情况良好。在职人员控制、政府采购和“三公”经费预算等方面严格执行了上级政策要求。学校内控制度健全，财务管理、会计核算和专项资金管理、资产管理等各项制度完善，相关管理制度合法、合规、完整，支出符合国家财经法律法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。圆满完成了学校职代会确定的全年工作任务，各项工作取得了一系列成绩，教学质量稳步提升，综合实力逐步增强，师生满意度和社会知名度提高。
六、部门整体支出主要绩效
根据考核评分细则，从整体上看，2018年我校运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。
（一）财政供养人员及人员经费管理规范并按时支付到位。
2018年，我校人员编制数为480人，在职实有人员378人。严格按照国家及上级部门的有关工资政策，根据年初预算和上级财政部门审批的绩效标准合理发放全校人员的工资及绩效。
退休人员158人，离休1人，全年共发放养老金14.09万元，离休费11.44万元。
我校在职人员绩效工资、离退休人员生活补贴均按核定的标准发放，符合有关政策要求。
（二）日常教学及后勤管理经费强力保障
完成了1559名三年制大专和893名五年制大专新生的招生工作，做好了1492名毕业生的就业工作；完成了2018年度教学任务。加强了师资队伍的建设，组织了专、兼职教师参加各类培训，安排了教师下企业锻炼；暑假安排了科级以上干部到省委党校进行了为期一周的学习，组织了辅导员到民政职院进行了为期一周的培训，提高了教职工整体素质，提高了教师持教能力，稳步提升了教育教学质量。积极组织教师进行教学能力比赛，鼓励教师参加各类竞赛，取得了佳绩。引导学生学习创业知识，树立创业意识，培养创业精神，提高创业能力，组织了校内创业规划大赛。英语三级考试通过率、电工、钳工、汽车维修工通过率都较上年有所提高，普通话考试达标率95%。完成率达100%。
落实资助政策，构建学生资助服务体系。认真完成了国家奖助学金、励志奖学金的评定工作，没有一名学生因经济困难原因导致失学。公开助学方案，学校把指定的资助学生工作方案传播到每个班级群上，让学生便于查询，所有受助学生填写了家庭情况调查表，并由学生户口所在地的街道或村委会出具相关证明材料。完成率达100%。
（三）资本性支出合理使用。
主要用于汽车与智能制造中心、机器人实训中心、智慧教室等多个教学实验平台项目的建设,篮球场及乒乓室的改造，受益学生众多，力保了学校教育教学工作的有效开展。教学仪器设备经费的专项使用，使学校教育教学设备设施得到充实，学校办学条件得到很大改善，大力推动了学校办学条件达标建设。
（四）非税收入管理严格
本单位的非税收入年初预算2480.39万元，实际完成3852.44万元，完成率超155.3%。
七、存在的问题
绩效评价的宣传力度不够，部分教职员工绩效意识有待进一步加强，“重预算，轻绩效”、“重分配，轻监督”的现象还不同程度地存在。
八、改进措施
1、切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理。进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强校园文化建设，加强学校廉政建设。
2、建立健全财政整体支出绩效评价制度,建立面向绩效评价的预算管理体系，并贯穿于预算编制、执行和绩效评价的整个过程中。
3、加强财政整体支出绩效评价的培训和学习，从日常支出管理上逐步达到高等教育财政支出讲绩效、要绩效、有绩效的目的。
邵阳职业技术学院
2019年6月20日
第二部分 2018年部门决算表